Bijna-pensioengerechtigden die met het pensioenkapitaal vlak voor hun pensioendatum binnenkort een pensioen moeten gaan aankopen (bij een premie- of kapitaalovereenkomst), zien zich geconfronteerd met een forse impact van de coronacrisis op hun pensioen.
Ongunstige ontwikkelingen
Als gevolg van de crisis zijn er hevige koersbewegingen waar te nemen, waardoor de pensioenpot fors kan tegenvallen. Daar komt ook nog eens bij de op dit moment erg lage rente, waardoor het tarief waarmee pensioen moet worden aangekocht ongunstig uitpakt.
Wat is mogelijk?
Het is voor deze bijna-pensioengerechtigden verstandig zich te laten adviseren door een pensioenadviseur. Er zijn namelijk verschillende mogelijkheden om de gevolgen te proberen te verzachten, zoals:
1 Uitstel pensioendatum (vanuit aanname dat tijden weer in gunstige zin gaan wijzigen)
Fiscaal gezien bestaan hiertoe mogelijkheden, maar het is wel zaak dat het pensioenreglement van de pensioenuitvoerder hier ook in voorziet. De uitvoerder of een adviseur kan de werknemer hierover indien gewenst informeren.
De werknemer kan in dit verband ook met de werkgever in gesprek of het mogelijk is nog iets langer door te werken. De wet geeft hiertoe verschillende mogelijkheden, nu de wettelijke pensioenopzeggingsmogelijkheid – zonder dat een ontslagvergunning van het UWV vereist is – in de regel ook per een later moment mag dan de reguliere pensioenleeftijd, zoals de AOW-leeftijd.
Voor zover de arbeidsovereenkomst automatisch zou zijn geëindigd, als gevolg van een pensioenontslagbeding heeft de werkgever ook ruimere mogelijkheden tot het aangaan van contracten voor bepaalde tijd (door de verruimde ketenregeling).
Uitstel van de pensioendatum mag overigens vanuit fiscaal oogpunt niet voor alle uitkeringsregelingen, bijvoorbeeld niet voor eindloon en middelloon. Ook mag dit tot maximaal 5 jaar na de AOW-datum.
2 Deeltijdpensioen
3 Tijdelijk een lager en daarna hoger pensioen (of andersom)
4 Uitruil van opgebouwd partnerpensioen in ouderdomspensioen (of andersom)
Persoonlijke situatie
Voor al deze keuzemogelijkheden geldt dat dit ook sterk afhankelijk is van de persoonlijke financiële situatie.
Gezien de impact van de te maken keuzes en de verwevenheid met fiscaliteiten, de mogelijkheden die het geldende pensioenreglement al dan niet bieden en de situatie op het werk is het advies voor bijna-gepensioneerden om een weloverwogen keuze te maken en een pensioenadviseur in de arm te nemen.
