De Belastingdienst heeft een patroon geconstateerd van aangiften, verzoeken en bezwaren (aanvragen) in de inkomensheffing die onregelmatigheden bevatten. Daarnaast zijn er recent een signaal van een bank en van ketenpartner Logius ontvangen die hiermee samenhangen.
Sinds eind vorig jaar ontvangt de Belastingdienst een toenemend aantal aanvragen in de inkomensheffing (IH) met onregelmatigheden. Daarbij worden aanvragen zodanig ingevuld, dat een door de Belastingdienst uit te betalen bedrag ontstaat.
Opgaaf loonkosten of hoge aftrekposten
De Belastingdienst ziet overeenkomsten in de opgegeven informatie in deze aanvragen. Het gaat om de opgaaf van loonkosten waar de Belastingdienst geen informatie over beschikbaar heeft of hoge aftrekposten. De Belastingdienst heeft deze aanvragen bestudeerd, met inachtneming van de waarborgen rondom privacy, en herkent hierin een patroon.
Rekeningen bevroren
Daarnaast heeft een bank gesignaleerd dat bankrekeningen worden geopend waarop alleen het geld van IH teruggaven wordt gestort, waarna deze bedragen vrijwel direct worden opgenomen of overgemaakt naar een andere rekening. De bank heeft de betrokken rekeningen bevroren. Ook hierbij is sprake van een patroon.
De Belastingdienst heeft vastgesteld dat de betrokken BSN’s op de bevroren rekeningen te verbinden zijn aan de aanvragen met onregelmatigheden en daarmee dus onderdeel van het patroon vormen.
Ook ontving de Belastingdienst recent een signaal van ketenpartner Logius, de beheerder van DigiD.
400 burgerservicenummers
Inmiddels heeft Logius circa 400 burgerservicenummers aan de Belastingdienst verstrekt die met hun signaal samenhangen en zijn deze door de Belastingdienst vergeleken met de aanvragen IH met onregelmatigheden. Daaruit blijkt dat deze in grote mate overeen komen, wat bevestigt dat het signaal onderdeel van het geconstateerde patroon bij de Belastingdienst is. De meeste personen die het betreft hebben bij hun inschrijving bij de gemeente een (woon)adres in het buitenland opgegeven.
Wat wordt er aan gedaan?
De Belastingdienst is een project gestart waarin diverse onderdelen van de organisatie deelnemen. Het doel van het project is inzicht te krijgen in de problematiek, de omvang ervan en een uitvoerbare aanpak in gang te zetten, met de juiste waarborgen. Zo wordt een aanscherping van de selectieregels in het aanvraagproces IH onderzocht.
Op basis van het signaal van de bank gaat het nu om een bedrag van tenminste 6,7 mln. euro aan door de Belastingdienst uitgekeerde bedragen op rekeningen bij die bank dat aan dit patroon gelinkt wordt. Op de door die bank geblokkeerde rekeningen staat een bedrag van circa 2,3 mln. euro, waar de Belastingdienst zo snel mogelijk beslag op zal leggen. De resterende 4,4 mln. euro is naar alle waarschijnlijkheid niet terug te halen.
Daarnaast heeft de Belastingdienst de toekomstige betalingen aan de betrokken personen gestopt. Dit kan ook effect hebben op andere middelen, zoals omzetbelasting, en toeslagen. Dienst Toeslagen verricht hier nader onderzoek naar.
Hoe nu verder?
Dit patroon wordt in een project door diverse onderdelen van de Belastingdienst en Dienst Toeslagen onderzocht. Daarnaast worden maatregelen genomen om dit patroon tegen te gaan. Daarbij worden externe signalen betrokken als dat van de bank en Logius.
Tot slot wordt onderzocht hoe dergelijke onregelmatigheden in de toekomst kunnen worden voorkomen en welke aanvullende maatregelen verder moeten worden genomen. Daarbij worden ook ketenpartners betrokken.
De staatssecretaris streeft ernaar snel meer duidelijkheid te bieden over dit patroon en de vervolgacties.
