Pensioenuitvoerders hebben sinds 1 januari 2019 het recht om kleine pensioenen ontstaan door baanwisseling, zonder tussenkomst van de deelnemer, over te dragen aan de nieuwe pensioenuitvoerder van deze deelnemer.
Recht op waardeoverdracht
Het recht op afkoop is daarmee vervangen door het recht op (automatische) waardeoverdracht. Dit ter bevordering dat opgebouwde aanspraken zoveel mogelijk de pensioenbestemming houden. Tussentijdse afkoop blijft slechts in uitzonderlijke situaties mogelijk.
Collectieve beëindiging
Er zijn ook kleine pensioenen die een andere ontstaansgeschiedenis hebben dan baanwisseling, bijvoorbeeld ontstaan als gevolg van collectieve beëindiging; de werkgever zegt voor al zijn werknemers de pensioenregeling op bij de pensioenuitvoerder. Sinds 1 januari 2023 vallen ook deze kleine pensioenen onder het systeem van automatische waardeoverdracht.
Automatische waardeoverdracht
In feite ontstaat er geen nieuwe situatie, alleen komen meer kleine pensioenen in aanmerking voor automatische waardeoverdracht en wordt het kleine pensioen van meer deelnemers automatisch overgedragen. Dat neemt niet weg dat in uitzonderlijke situaties de mogelijkheid tot afkoop van een klein pensioen blijft bestaan.
Communicatie rond afkoop
Tijdens de behandeling van het Wetsvoorstel waardeoverdracht klein pensioen heeft minister Schouten toegezegd om met pensioenuitvoerders in gesprek te gaan om aandacht te vragen voor de communicatie rond afkoop en de gevolgen daarvan voor deelnemers en heeft zij toegezegd om bij de Belastingdienst na te gaan in hoeverre hun dienstverlening voldoende is voorbereid op dit wetsvoorstel.
Afgelopen najaar heeft Schouten zowel met de pensioenuitvoerders als met de Belastingdienst gesproken
over de communicatie richting de deelnemer op dit punt.
Gevolgen afkoop klein pensioen
Indien het opgebouwde pensioen van een gewezen deelnemer in aanmerking komt voor afkoop, wordt hij door de pensioenuitvoerder gewezen op de gevolgen die dit kan hebben voor toeslagen, belastingen of andere uitkeringen. De dienstverlening van de Belastingdienst is voldoende voorbereid op vragen over de gevolgen van afkoop klein pensioen.
Kamerbrief diverse pensioenonderwerpen
